中级银行从业资格考试个人理财机考题库_考试资料网

银行从业资格考试《个人理财（中级）》机考题库

1、下列选项中，不属于代理的特征的是（  ）。
A．代理人须在代理权限内实施代理行为
B．代理人须以被代理人的名义实施代理行为
C．代理行为必须是具有法律效力的行为
D．代理行为须间接对被代理人发生效力
【答案】D
【文得解析】代理的特征包括：①代理人须在代理权限内实施代理行为；②代理人须以被代理人的名义实施代理行为；③代理行为必须是具有法律效力的行为；④代理行为须直接对被代理人发生效力；⑤代理人在代理活动中具有独立的法律地位。

2、下列不属于教育投资规划的流程步骤的是（  ）。
A．确定教育目标
B．制定投资教育规则
C．计算教育资金需求
D．计算教育资金缺口
【答案】B
【文得解析】教育投资规划的流程一般包括以下六个步骤：①接触客户，建立信任关系。②收集、整理和分析客户的家庭财务状况。③明确客户的教育投资目标。④制订教育投资规划方案。第一步为计算教育资金需求；第二步为计算教育资金总供给和资金缺口；第三步为制订教育投资方案、选择投资工具。⑤教育投资规划方案的执行。⑥后续跟踪服务。

3、对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作（  ）。
A．资产负债表和收入支出表
B．现金流量表和收入支出表
C．收入支出表和报税表
D．资产负债表和损益表
【答案】A
【文得解析】了解客户和掌握客户的财务状况是理财师提供理财规划服务的前提和保证，而客户财务状况的主要内容与家庭收支和债务情况有关。在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过制作专业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。

4、投资与投资规划既有相同点，又存在一定的差别，投资或资产配置的目的是______，投资规划的重点在于______。（  ）
A．收益的最大化；客户需求或理财目标的实现
B．客户需求或理财目标的实现；收益的最大化
C．收益、收益与风险的平衡；客户需求或理财目标的实现
D．客户需求或理财目标的实现；收益与风险的平衡
【答案】C

【文得解析】投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。也就是说，投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益、收益与风险及流动性之间的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。

5、下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是（  ）。
A．企业的组织形式
B．所处行业地位
C．融资方式
D．资产总值
【答案】D
【解析】多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中，定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等；定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。

6、下列各类家庭支出中属于其他支出的是（  ）。
A．家庭日常支出
B．理财支出
C．专项支出
D．礼金支出
【答案】D
【解析】其他支出是指不包括于家庭生活支出或理财支出的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。

7、直接税是指税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由自己负担的各个税种，下列不属于直接税的是（  ）。
A．消费税
B．个人所得税
C．企业所得税
D．房产税
【答案】A
【解析】直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由自己负担的各个税种，如所得税、财产税、社会保险税等；间接税是税负可以由纳税人转嫁出去，由他人负担的各个税种，如消费税。A项属于间接税。

8、下列关于财富传承规划基本概念的认识，不正确的是（  ）。
A．对象包括客户的资产和负债
B．财富传承是基于特定受益人或继承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成员
C．财富传承工具的选择关系到财富传承的安全、成本和效率
D．对象不包括企业经营管理、家族精神文化
【答案】D
【解析】D项，财富传承规划的对象既包括客户的资产和负债，又包括企业经营管理、家族精神文化等。

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